有価証券報告書-第94期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	740,344	千円		730,362	千円
賞与引当金	463,567			485,161
減価償却超過額	234,732			238,507
繰越欠損金	550,195			222,520
繰越税額控除	1,980			135,335
未払費用	164,002			121,256
役員退職慰労引当金	101,315			108,243
投資有価証券評価損	88,079			86,387
たな卸資産評価損	77,142			67,097
連結で消去した未実現利益	69,894			61,772
未払事業税	35,963			58,456
減損損失	128,928			47,814
資産除去債務	35,573			37,892
その他投資(ゴルフ会員権)評価減	33,019			33,330
未払金	26,861			24,115
製品保証引当金	14,470			9,399
長期未払金	24,387			-
その他	128,282			94,731
繰延税金資産小計	2,918,743			2,562,385
評価性引当額	△681,684			△771,310
繰延税金資産合計	2,237,058			1,791,074
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,844,174			△4,077,070
海外子会社の土地再評価差額	△318,050			△322,434
圧縮記帳積立金	△239,553			△229,974
海外子会社の留保利益	△190,928			△173,525
連結子会社の減価償却費	△236,788			△149,336
退職給付に係る資産	△93,198			△15,529
その他	△28,176			△26,204
繰延税金負債合計	△4,950,869			△4,994,075
繰延税金負債の純額	△2,713,810			△3,203,001

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	940,919	千円		982,947	千円
固定資産-繰延税金資産	389,576			135,925
固定負債-繰延税金負債	△4,044,307			△4,321,874

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.5	%		30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.9			2.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.7			△2.1
住民税均等割	3.6			1.0
評価性引当額の増減	14.2			△2.2
繰越外国税額控除	-			△2.6
連結子会社との税率差異	2.9			1.0
海外子会社の留保利益課税	△10.0			△0.6
海外子会社配当金に係る源泉所得税	5.9			1.0
税額控除	-			△2.2
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.6			-
税制改正に伴う適用税率差異	4.0			0.2
過年度法人税等	0.8			△1.3
その他	3.4			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	52.9			24.5