有価証券報告書-第97期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	926,325	千円		900,746	千円
賞与引当金	485,783			495,922
減価償却超過額	277,072			252,815
繰越欠損金	87,495			188,108
未払費用	176,770			174,687
投資有価証券評価損	78,812			79,318
たな卸資産評価損	59,642			75,364
役員退職慰労引当金	73,367			66,693
未払事業税	49,275			59,885
連結で消去した未実現利益	54,663			58,560
資産除去債務	39,818			40,949
減損損失	56,607			40,772
その他	77,468			121,564
繰延税金資産小計	2,443,102			2,555,390
評価性引当額 ※	△430,977			△597,002
繰延税金資産合計	2,012,125			1,958,387
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,153,376			△3,842,628
退職給付に係る資産	△591,923			△680,227
海外子会社の土地再評価差額	△320,242			△308,665
海外子会社の留保利益	△252,525			△272,587
圧縮記帳積立金	△215,173			△209,110
連結子会社の減価償却費	△113,598			△97,833
その他	△20,285			△85,388
繰延税金負債合計	△5,667,125			△5,496,440
繰延税金負債の純額	△3,654,999			△3,538,053

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	365,901	千円		288,973	千円
固定負債-繰延税金負債	△4,020,900			△3,827,026

※ 評価性引当額が166,025千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社の税務上の繰越欠損金に係る
評価性引当額の増加と、減損損失に係る評価性引当額の増加に伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税	効果会		30.2	%
(調整)	計適用後の法人税等	の負担
交際費等永久に損金に算入されない項目	率との間の差異が法	定実効		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	税率の100分の5以下	である		△1.5
住民税均等割	ため注記を省略して	おりま		1.3
評価性引当額の増減	す。			4.6
連結子会社との税率差異				1.2
海外子会社の留保利益課税				0.7
税額控除				△4.8
過年度法人税等				△2.1
その他				2.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率				33.3