有価証券報告書-第146期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	7,998	百万円	7,144	百万円
減価償却費	8,334		8,724
未払費用	5,792		5,962
未払事業税	1,167		4,462
売掛金	2,811		3,568
有価証券	3,456		3,361
その他	17,433		32,497
繰延税金資産小計	46,994		65,721
評価性引当額	△6,570		△5,391
繰延税金資産合計	40,423		60,329
繰延税金負債
有価証券	818,626		1,569,800
その他	523		185
繰延税金負債合計	819,150		1,569,986
繰延税金負債の純額	778,726		1,509,656

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.1	%	30.1	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△13.2		△6.4
評価性引当額	0.4		△0.1
その他	△4.1		△1.6
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	13.1		21.8