有価証券報告書-第148期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
売掛金	5,725	百万円	13,229	百万円
減価償却費	9,494		10,022
未払費用	7,138		7,084
退職給付引当金	6,597		6,326
有価証券	3,558		3,818
未払事業税	-		425
その他	24,733		27,835
繰延税金資産小計	57,247		68,742
評価性引当額	△5,517		△5,803
繰延税金資産合計	51,730		62,938
繰延税金負債
有価証券	1,065,993		691,508
その他	1,179		3,443
繰延税金負債合計	1,067,173		694,951
繰延税金負債の純額	1,015,442		632,012

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.1	%	30.1	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△12.7		△26.6
評価性引当額	△0.0		0.2
その他	△3.7		△2.0
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	13.6		1.8