有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	2,068	百万円		1,657	百万円
未払費用	266			415
完成工事補償引当金	255			357
賞与引当金	227			224
未払事業税	48			66
受注工事損失引当金	65			60
たな卸資産評価損	80			45
資産除去債務	36			36
賞与未払社会保険料	36			36
ゴルフ会員権評価損	29			29
試験研究用設備	22			29
役員報酬BIP信託引当金	14			28
減損損失	5			24
投資有価証券評価損	24			24
貸倒引当金	23			22
その他	34			20
繰延税金資産小計	3,240			3,080
評価性引当額	△216			△176
繰延税金負債と相殺	△1,139			△1,683
合計	1,883			1,220
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,138			△1,680
その他	△1			△3
計	△1,139			△1,683
繰延税金資産と相殺	1,139			1,683
合計	-			-
繰延税金資産の純額	1,883			1,220

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。