訂正有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	690,896千円	627,772千円
賞与引当金	170,986千円	171,093千円
棚卸資産未実現利益	262,668千円	259,676千円
その他	537,418千円	532,026千円
繰延税金資産小計	1,661,969千円	1,590,566千円
評価性引当額	△190,912千円	△177,921千円
繰延税金負債との相殺	△513,287千円	△333,384千円
繰延税金資産合計	957,769千円	1,079,262千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△218,130千円	△191,828千円
新規連結に伴う評価益	△304,245千円	△279,077千円
その他有価証券評価差額金	△231,443千円	△95,431千円
その他	△54,567千円	△25,711千円
繰延税金負債小計	△808,386千円	△592,047千円
繰延税金資産との相殺	513,287千円	333,384千円
繰延税金負債合計	△295,098千円	△258,663千円
繰延税金資産の純額	662,670千円	820,598千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異のあるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
試験研究費の特別控除	△1.9%	△1.9%
外国税率差異等	△3.9%	△3.1%
持分法投資利益による差異	△1.4%	△1.4%
のれん償却額	1.8%	2.0%
その他	1.9%	1.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0%	27.7%