有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	627,772千円	629,432千円
賞与引当金	171,093千円	185,608千円
棚卸資産未実現利益	259,676千円	323,516千円
その他	532,026千円	577,412千円
繰延税金資産小計	1,590,566千円	1,715,969千円
評価性引当額	△177,921千円	△283,837千円
繰延税金負債との相殺	△333,384千円	△435,900千円
繰延税金資産合計	1,079,262千円	996,231千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△191,828千円	△209,765千円
新規連結に伴う評価益	△279,077千円	△266,239千円
その他有価証券評価差額金	△95,431千円	△181,732千円
その他	△25,711千円	△6,376千円
繰延税金負債小計	△592,047千円	△664,113千円
繰延税金資産との相殺	333,384千円	435,900千円
繰延税金負債合計	△258,663千円	△228,213千円
繰延税金資産の純額	820,598千円	768,018千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異のあるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
試験研究費の特別控除	△1.9%	△1.1%
外国税率差異等	△3.1%	△6.1%
持分法投資利益による差異	△1.4%	△0.8%
のれん償却額	2.0%	2.3%
その他	1.6%	1.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.7%	26.4%