有価証券報告書-第80期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	658	百万円	619	百万円
賞与引当金	206	百万円	230	百万円
棚卸資産未実現利益	616	百万円	613	百万円
その他	809	百万円	867	百万円
繰延税金資産小計	2,292	百万円	2,331	百万円
評価性引当額	△234	百万円	△319	百万円
繰延税金負債との相殺	△762	百万円	△947	百万円
繰延税金資産純額	1,295	百万円	1,063	百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△288	百万円	△332	百万円
企業結合に伴う時価評価差額	△275	百万円	△261	百万円
その他有価証券評価差額金	△229	百万円	△314	百万円
その他	△162	百万円	△266	百万円
繰延税金負債小計	△955	百万円	△1,174	百万円
繰延税金資産との相殺	762	百万円	947	百万円
繰延税金負債純額	△192	百万円	△226	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異のあるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
外国子会社等からの配当に係る外国源泉税	3.4	%	1.7	%
試験研究費の特別控除	△1.2	%	△1.3	%
外国税率差異等	△6.2	%	△4.2	%
持分法投資利益による差異	△3.9	%	△3.8	%
のれん償却額	0.6	%	0.5	%
評価性引当額の増減	1.1	%	1.0	%
過年度法人税等	0.0	%		―
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.2	%	△0.3	%
その他	2.1	%	1.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.2	%	25.5	%