有価証券報告書-第77期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	653,628千円	658,956千円
賞与引当金	192,948千円	215,554千円
棚卸資産未実現利益	424,269千円	510,497千円
その他	645,088千円	545,058千円
繰延税金資産小計	1,915,933千円	1,930,066千円
評価性引当額	△255,436千円	△171,571千円
繰延税金負債との相殺	△448,539千円	△567,101千円
繰延税金資産合計	1,211,958千円	1,191,393千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△218,748千円	△208,492千円
企業結合に伴う時価評価差額	△284,429千円	△280,064千円
その他有価証券評価差額金	△165,943千円	△231,340千円
その他	△8,864千円	△52,844千円
繰延税金負債小計	△677,984千円	△772,741千円
繰延税金資産との相殺	448,539千円	567,101千円
繰延税金負債合計	△229,445千円	△205,640千円
繰延税金資産の純額	982,513千円	985,753千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異のあるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
試験研究費の特別控除	△0.7%	△0.8%
外国税率差異等	△6.0%	△4.7%
持分法投資利益による差異	△1.1%	△1.3%
のれん償却額	1.1%	1.0%
その他	1.3%	1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.1%	25.7%