有価証券報告書-第92期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
関係会社事業損失引当金	46,878百万円		20,946百万円
繰越欠損金	16,157		15,412
関係会社株式評価損	3,921		11,792
投資有価証券評価損	4,895		4,809
貸倒引当金	17,061		4,249
未払工事原価	4,000		2,908
未成工事受入金	28		2,471
長期未収入金	1,824		1,824
長期貸付金	1,643		1,643
工事損失引当金	302		1,041
完成工事未収入金	2,182		895
賞与引当金	481		865
未成工事支出金	1,047		821
繰越外国税額控除	547		-
その他	2,692		2,944
繰延税金資産小計	103,666		72,624
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△16,157		△15,412
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△87,074		△56,646
評価性引当額小計	△103,232		△72,058
繰延税金資産合計	433		565
繰延税金負債
資産除去債務見合い固定資産	△152		△291
ジョイントベンチャー持分損益	△138		△161
その他	△66		△5
繰延税金負債合計	△357		△459
繰延税金資産の純額	75		106

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	75		106

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		67.9
受取配当等永久に益金に算入されない項目	-		△17.9
ジョイントベンチャー持分損益	-		6.7
評価性引当額の増減	-		△78.7
その他	-		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		9.0

(注) 前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。