有価証券報告書-第117期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	92,822	千円	65,855	千円
減損損失累計額	154,099	千円	154,099	千円
投資有価証券評価損	19,639	千円	21,352	千円
関係会社株式評価損	60,549	千円	101,920	千円
ゴルフ会員権評価損	54,784	千円	54,784	千円
工事損失引当金	149,388	千円	97,922	千円
完成工事補償引当金	95,510	千円	95,397	千円
投資損失引当金	-	千円	32,005	千円
完成工事原価	1,670,993	千円	-	千円
賞与引当金	844,284	千円	560,522	千円
長期未払金	11,505	千円	2,845	千円
退職給付引当金	1,218,639	千円	1,249,066	千円
未払事業税	136,333	千円	39,717	千円
未払社会保険料	114,939	千円	88,210	千円
補助材料	59,383	千円	62,828	千円
その他	73,379	千円	101,384	千円
繰延税金資産小計	4,756,251	千円	2,727,914	千円
評価性引当額	△371,665	千円	△428,454	千円
繰延税金資産合計	4,384,585	千円	2,299,459	千円
(繰延税金負債)
未収入金	349,082	千円	-	千円
関係会社株式時価評価	341,932	千円	341,932	千円
その他有価証券評価差額金	237,769	千円	632,575	千円
その他	5,920	千円	7,194	千円
繰延税金負債合計	934,705	千円	981,703	千円
繰延税金資産の純額	3,449,880	千円	1,317,756	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
財務諸表提出会社の法定実効税率	30.6	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%	-	%
住民税均等割	0.5	%	-	%
受取配当金	△0.2	%	-	%
損金に算入した外国税額	△0.2	%	-	%
評価性引当額	△0.5	%	-	%
負ののれん発生益	△10.7	%	-	%
その他	0.1	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	20.2	%	-	%

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。