有価証券報告書-第57期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	7,538千円	3,795千円
貸倒引当金損金 算入限度超過額	4,593千円	4,127千円
ゴルフ会員権評価損	3,161千円	3,161千円
役員退職慰労引当金	5,039千円	5,825千円
製品保証引当金	9,895千円	9,598千円
賞与引当金	6,560千円	8,450千円
減損損失	4,003千円	3,627千円
繰越欠損金	96,846千円	44,725千円
その他	7,471千円	12,430千円
繰延税金資産小計	145,110千円	95,743千円
評価性引当額	145,110千円	45,231千円
繰延税金資産合計	―千円	50,511千円
(繰延税金負債)
その他有価証券差額金	―千円	582千円
繰延税金負債合計	―千円	582千円
繰延税金資産の純額	―千円	49,929千円
土地再評価に係る繰延税金負債	△57,464千円	△53,098千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.9%	1.8%
住民税均等割等	5.3%	2.3%
評価性引当額	△25.7%	△40.1%
その他	△0.2%	0.1%
税効果適用後の法人税等の負担率	15.1%	△5.1%