有価証券報告書-第80期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	4,666	百万円		4,554	百万円
関係会社株式評価損	4,319			4,372
研究開発費	775			1,054
棚卸資産評価損	1,279			1,332
有価証券減損	313			313
賞与引当金	249			278
事業税	161			179
製品保証引当金	76			101
長期未払金	89			89
貸倒引当金	44			105
その他	269			296
繰延税金資産小計	12,245			12,678
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△10,348			△10,514
評価性引当額小計	△10,348			△10,514
繰延税金資産合計	1,897			2,164
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,066			△3,220
前払年金費用	△182			△238
固定資産圧縮記帳積立金	△297			△299
その他	△56			△58
繰延税金負債合計	△2,603			△3,816
繰延税金負債(△)純額	△706			△1,652

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
評価性引当額の増減	△7.5		1.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.3		△0.9
試験研究費等税額控除	△5.3		△7.0
住民税均等割	0.2		0.2
税率変更による繰延税金負債の増額修正	△3.2		△0.4
その他	0.2		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.5		25.4