訂正有価証券報告書-第65期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	0	百万円		0	百万円
棚卸資産評価損	6,637			8,970
一括償却資産	133			162
関係会社株式評価損	189			189
貸倒引当金	53			22
未払金	363			445
未払事業税・未払事業所税	1,643			1,088
未払費用	2,941			3,082
退職給付引当金	1,311			1,300
役員株式給付引当金	35			81
資産除去債務	72			120
その他有価証券評価差額金	847			-
その他	134			128
繰延税金資産合計	14,363			15,592
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3			△26
前払年金費用	△1,697			△1,873
特別償却準備金	△61			△67
資産圧縮積立金	△105			△188
その他有価証券評価差額金	△4,005			△6,269
その他	△0			-
繰延税金負債合計	△5,874			△8,425
繰延税金資産の純額	8,489			7,167

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	0.0			0.0
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△8.4			△10.9
住民税均等割等	0.0			0.0
税額控除	△1.4			△0.9
損金不算入とされる外国源泉税等	1.9			2.7
その他	△0.1			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.6			21.2