有価証券報告書-第65期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	16,897千円		27,786千円
賞与引当金	87,996		104,890
棚卸資産	133,465		106,893
連結会社間内部利益消去	25,017		37,732
未払費用	31,110		34,032
長期未払金	70,124		68,454
固定資産評価損否認	14,023		14,023
その他	137,464		148,381
小計	516,100		542,194
評価性引当額	△18,819		△26,765
繰延税金資産合計	497,280		515,428
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,031		△5,818
海外子会社の留保利益	△4,098		△4,528
繰延税金負債合計	△7,129		△10,347
繰延税金資産の純額	490,151		505,081

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.8
試験研究費等税額控除			△3.8
法定実効税率の変更による影響			△0.4
その他			0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.4