有価証券報告書-第100期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	978	百万円		740	百万円
未払賞与	702	百万円		719	百万円
製品保証引当金	118	百万円		171	百万円
投資有価証券評価損	160	百万円		151	百万円
棚卸資産評価損	226	百万円		142	百万円
未払事業税	133	百万円		134	百万円
受注損失引当金	97	百万円		126	百万円
未払賞与社会保険料	106	百万円		109	百万円
資産除去債務	161	百万円		106	百万円
その他	952	百万円		1,109	百万円
繰延税金資産小計	3,637	百万円		3,513	百万円
評価性引当額	△609	百万円		△620	百万円
繰延税金負債との相殺	△2,015	百万円		△1,797	百万円
繰延税金資産合計	1,011	百万円		1,094	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,530	百万円		△4,492	百万円
退職給付に係る資産	△418	百万円		△988	百万円
退職給付信託設定益	△204	百万円		△204	百万円
圧縮積立金	△98	百万円		△95	百万円
その他	△22	百万円		△10	百万円
繰延税金負債小計	△3,274	百万円		△5,791	百万円
繰延税金資産との相殺	2,015	百万円		1,797	百万円
繰延税金負債合計	△1,258	百万円		△3,993	百万円
繰延税金負債の純額	△247	百万円		△2,898	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9	%		29.9	%
(調整)
特別税額控除	△3.7	%		△3.2	%
その他	△1.1	%		0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.1	%		27.0	%