有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	1,879	百万円		838	百万円
未払賞与	550	百万円		592	百万円
受注損失引当金	541	百万円		261	百万円
投資有価証券評価損	149	百万円		176	百万円
たな卸資産評価損	140	百万円		166	百万円
資産除去債務	101	百万円		103	百万円
減損損失	92	百万円		93	百万円
環境対策引当金	90	百万円		89	百万円
未払事業税	87	百万円		70	百万円
その他	866	百万円		866	百万円
繰延税金資産小計	4,500	百万円		3,257	百万円
評価性引当額	△700	百万円		△633	百万円
繰延税金負債との相殺	△1,465	百万円		△1,856	百万円
繰延税金資産合計	2,334	百万円		767	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,237	百万円		△2,396	百万円
退職給付信託設定益	△204	百万円		△204	百万円
圧縮積立金	△105	百万円		△103	百万円
退職給付に係る資産	-	百万円		△48	百万円
その他	△12	百万円		△11	百万円
繰延税金負債小計	△1,561	百万円		△2,764	百万円
繰延税金資産との相殺	1,465	百万円		1,856	百万円
繰延税金負債合計	△95	百万円		△907	百万円
繰延税金資産及び負債の純額	2,239	百万円		△140	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.9	%		29.9	%
(調整)
特別税額控除	△3.1	%		△2.3	%
評価性引当額の増減	6.9	%		△1.4	%
住民税均等割	1.9	%		1.1	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7	%		0.3	%
過年度法人税等	2.2	%		-	%
その他	△1.1	%		△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.4	%		27.6	%