有価証券報告書-第102期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	940	百万円		965	百万円
契約負債	126	百万円		891	百万円
退職給付に係る負債	827	百万円		730	百万円
棚卸資産評価損	321	百万円		368	百万円
未払事業税	205	百万円		279	百万円
未払賞与社会保険料	141	百万円		153	百万円
資産除去債務	124	百万円		124	百万円
製品保証引当金	143	百万円		102	百万円
その他	1,192	百万円		1,122	百万円
繰延税金資産小計	4,022	百万円		4,739	百万円
評価性引当額	△637	百万円		△609	百万円
繰延税金負債との相殺	△2,062	百万円		△2,869	百万円
繰延税金資産合計	1,322	百万円		1,260	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,325	百万円		△4,899	百万円
退職給付に係る資産	△478	百万円		△2,107	百万円
退職給付信託設定益	△210	百万円		△210	百万円
圧縮積立金	△95	百万円		-	百万円
その他	△10	百万円		△20	百万円
繰延税金負債小計	△4,120	百万円		△7,238	百万円
繰延税金資産との相殺	2,062	百万円		2,869	百万円
繰延税金負債合計	△2,058	百万円		△4,369	百万円
繰延税金負債の純額	△736	百万円		△3,108	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9	%		29.9	%
(調整)
特別税額控除	△2.0	%		△4.3	%
その他	0.1	%		△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0	%		25.2	%