有価証券報告書-第99期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	870	百万円		978	百万円
未払賞与	655	百万円		702	百万円
棚卸資産評価損	209	百万円		226	百万円
資産除去債務	103	百万円		161	百万円
投資有価証券評価損	157	百万円		160	百万円
未払事業税	127	百万円		133	百万円
製品保証引当金	123	百万円		118	百万円
未払賞与社会保険料	98	百万円		106	百万円
受注損失引当金	163	百万円		97	百万円
その他	840	百万円		952	百万円
繰延税金資産小計	3,349	百万円		3,637	百万円
評価性引当額	△684	百万円		△609	百万円
繰延税金負債との相殺	△1,883	百万円		△2,015	百万円
繰延税金資産合計	781	百万円		1,011	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,224	百万円		△2,530	百万円
退職給付に係る資産	△113	百万円		△418	百万円
退職給付信託設定益	△204	百万円		△204	百万円
圧縮積立金	△100	百万円		△98	百万円
その他	△9	百万円		△22	百万円
繰延税金負債小計	△2,652	百万円		△3,274	百万円
繰延税金資産との相殺	1,883	百万円		2,015	百万円
繰延税金負債合計	△769	百万円		△1,258	百万円
繰延税金資産及び負債の純額	11	百万円		△247	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	-	%		29.9	%
(調整)
特別税額控除	-	%		△3.7	%
外国税額控除	-	%		△0.7	%
評価性引当額の増減	-	%		△0.7	%
その他	-	%		0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%		25.1	%

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。