有価証券報告書-第93期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	2,321	百万円		1,979	百万円
未払賞与	535	百万円		580	百万円
投資有価証券評価損	111	百万円		125	百万円
環境対策引当金	148	百万円		116	百万円
資産除去債務	110	百万円		109	百万円
未払事業税	101	百万円		103	百万円
受注損失引当金	153	百万円		102	百万円
その他	764	百万円		848	百万円
繰延税金資産小計	4,245	百万円		3,965	百万円
評価性引当額	△528	百万円		△506	百万円
繰延税金負債との相殺	△1,131	百万円		△1,624	百万円
繰延税金資産合計	2,585	百万円		1,834	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△934	百万円		△1,435	百万円
退職給付信託設定益	△204	百万円		△204	百万円
圧縮積立金	△117	百万円		△114	百万円
その他	△22	百万円		△16	百万円
繰延税金負債小計	△1,278	百万円		△1,771	百万円
繰延税金資産との相殺	1,131	百万円		1,624	百万円
繰延税金負債合計	△147	百万円		△146	百万円
繰延税金資産の純額	2,438	百万円		1,687	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.3	%		30.2	%
(調整)
特別税額控除	△6.9	%		△5.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.8	%		△2.6	%
連結子会社等からの受取配当金消去	2.7	%		2.1	%
住民税均等割	1.3	%		1.0	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	%		1.0	%
評価性引当額の増減	△2.1	%		0.7	%
税率変更による影響	3.0	%		0.0	%
その他	0.8	%		△1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6	%		25.5	%