有価証券報告書-第82期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第81期 (2018年3月31日)		第82期 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,814百万円		1,020百万円
たな卸資産	818		1,069
未払賞与	2,438		2,275
退職給付信託	5,713		5,549
投資有価証券	1,116		1,069
関係会社株式等	10,152		9,680
未確定債務	1,259		1,103
減価償却資産	2,459		2,390
前受収益	1,470		1,788
その他	405		521
繰延税金資産小計	27,644		26,464
評価性引当額	△ 9,231		△ 7,885
繰延税金資産合計	18,413		18,579
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 前払年金費用	4,124 4,653		3,792 4,422
その他	128		90
繰延税金負債合計	8,905		8,304
繰延税金資産の純額	9,508		10,275

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第81期 (2018年3月31日)		第82期 (2019年3月31日)
法定実効税率	31.0%		31.0%
(調整)
受取配当金	△9.4		△11.9
評価性引当額	1.6		△2.5
交際費等の社外流出	0.8		0.4
試験研究費に係る税額控除等	△5.9		△3.1
その他	1.2		△1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.3		12.5