有価証券報告書-第84期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第83期 (2020年3月31日)		第84期 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,764百万円		2,094百万円
たな卸資産	995		789
未払賞与	2,130		2,506
退職給付信託	5,206		5,831
投資有価証券	1,003		1,050
関係会社株式等	4,131		3,138
未確定債務	2,620		2,088
減価償却資産	1,828		2,362
前受収益	1,984		-
その他	523		724
繰延税金資産小計	22,184		20,582
評価性引当額	△ 4,602		△ 3,948
繰延税金資産合計	17,582		16,634
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 前払年金費用	3,569 4,709		5,422 4,802
その他	74		55
繰延税金負債合計	8,352		10,279
繰延税金資産の純額	9,230		6,355

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第83期 (2020年3月31日)		第84期 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
受取配当金	△4.9		△31.0
評価性引当額	△0.5		△4.1
交際費等の社外流出	0.2		2.1
試験研究費に係る税額控除等	△1.1		△4.3
所得控除	-		△2.2
子会社株式の投資簿価修正 法人税等還付税額	△18.7 -		- △2.8
その他	△0.5		△3.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.0		△15.2