有価証券報告書-第89期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第88期 (2025年3月31日)		第89期 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3百万円		2百万円
棚卸資産	1,298		1,194
未払賞与	1,824		2,008
退職給付信託	9,456		17,311
投資有価証券	1,691		1,532
関係会社株式等	43,594		51,154
未確定債務	1,438		1,560
減価償却資産	2,806		3,142
税務上の繰越欠損金	3,566		3,875
その他	5,161		5,057
繰延税金資産小計	70,837		86,835
評価性引当額	△44,808		△44,154
繰延税金資産合計	26,029		42,681
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 前払年金費用	345 8,072		482 9,037
その他	224		212
繰延税金負債合計	8,641		9,731
繰延税金資産の純額	17,388		32,950

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第88期 (2025年3月31日)		第89期 (2026年3月31日)
法定実効税率	―%		30.5%
(調整)
受取配当金	―		△123.7
評価性引当額	―		△4.3
交際費等の社外流出	―		4.9
試験研究費に係る税額控除等	―		△11.5
外国源泉税	―		24.4
外国税額控除	―		△6.2
子会社株式の投資簿価修正	―		△75.0
税率変更による影響	―		△5.7
過年度法人税等	―		7.9
その他	―		△4.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		△162.9

(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しています。