有価証券報告書-第83期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第82期 (2019年3月31日)		第83期 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,020百万円		1,764百万円
たな卸資産	1,069		995
未払賞与	2,275		2,130
退職給付信託	5,549		5,206
投資有価証券	1,069		1,003
関係会社株式等	9,680		4,131
未確定債務	1,103		2,620
減価償却資産	2,390		1,828
前受収益	1,788		1,984
その他	521		523
繰延税金資産小計	26,464		22,184
評価性引当額	△ 7,885		△ 4,602
繰延税金資産合計	18,579		17,582
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 前払年金費用	3,792 4,422		3,569 4,709
その他	90		74
繰延税金負債合計	8,304		8,352
繰延税金資産の純額	10,275		9,230

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第82期 (2019年3月31日)		第83期 (2020年3月31日)
法定実効税率	31.0%		30.5%
(調整)
受取配当金	△11.9		△4.9
評価性引当額	△2.5		△0.5
交際費等の社外流出	0.4		0.2
試験研究費に係る税額控除等	△3.1		△1.1
子会社株式の投資簿価修正	-		△18.7
その他	△1.4		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.5		5.0