有価証券報告書-第85期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第84期 (2021年3月31日)		第85期 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,094百万円		1,746百万円
棚卸資産	789		656
未払賞与	2,506		2,574
退職給付信託	5,831		6,131
投資有価証券	1,050		1,029
関係会社株式等	3,138		8,375
未確定債務	2,088		2,244
減価償却資産	2,362		1,639
その他	724		1,513
繰延税金資産小計	20,582		25,907
評価性引当額	△ 3,948		△6,945
繰延税金資産合計	16,634		18,962
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 前払年金費用	5,422 4,802		6,910 5,326
その他	55		554
繰延税金負債合計	10,279		12,790
繰延税金資産の純額	6,355		6,172

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第84期 (2021年3月31日)		第85期 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
受取配当金	△31.0		△25.9
評価性引当額	△4.1		11.7
交際費等の社外流出	2.1		1.8
試験研究費に係る税額控除等	△4.3		△5.7
所得控除	△2.2		-
法人税等還付税額	△2.8		-
その他	△3.4		△3.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△15.2		9.1