有価証券報告書-第120期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
関係会社株式等評価損	188,156	百万円	187,922	百万円
関係会社事業損失引当金	33,943		31,472
未払賞与	12,318		17,037
減価償却超過額及び減損損失等(注)	13,277		15,308
たな卸資産	11,364		11,859
繰越欠損金	5,900		9,142
工事契約等損失引当金	2,507		5,038
資産除去債務・費用	2,301		2,888
その他	10,484		11,382
繰延税金資産小計	280,248		292,047
評価性引当額	△ 242,140		△ 247,954
繰延税金資産合計	38,108		44,093
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△ 14,203		△ 9,469
その他	△2,028		△5,308
繰延税金負債合計	△ 16,231		△ 14,779
繰延税金資産の純額	21,877		29,314

(注).「減価償却超過額及び減損損失等」には遊休土地に係る評価損を含めております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
受取配当等の税務上益金不算入の収益	△27.5		△9.7
試験研究費税額控除	△8.5		△3.4
抱合せ株式消滅差益	-		△3.3
その他	20.6		△2.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.2		12.0