有価証券報告書-第65期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
開発費仕掛計上	1,087,974千円		1,183,658千円
税務上の繰越欠損金(注)	188,549		440,281
棚卸資産評価損	412,641		407,195
減価償却費	136,117		170,124
減損損失	86,598		76,685
役員退職慰労未払額	58,905		58,905
賞与引当金	62,773		51,811
未払費用の否認	49,449		50,112
その他	298,806		251,590
繰延税金資産小計	2,381,817		2,690,365
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△125,665		△217,437
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△434,594		△419,725
評価性引当額小計	△560,259		△637,163
繰延税金資産合計	1,821,557		2,053,201
繰延税金負債
海外子会社留保利益	△32,886		△42,595
前払年金費用	△57,504		△26,267
その他	△13,678		△9,706
繰延税金負債合計	△104,069		△78,569
繰延税金資産の純額	1,717,488		1,974,632

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	89,062	-	49,554	49,932	188,549
評価性引当額	-	-	△89,062	-	△36,602	-	△125,665
繰延税金資産	-	-	-	-	12,952	49,932	62,884

(※)税務上の繰越欠損金は、該当各国の法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	101,281	-	55,316	24,103	259,579	440,281
評価性引当額	-	△101,281	-	△55,316	△24,103	△36,735	△217,437
繰延税金資産	-	-	-	-	-	222,843	222,843

(※)税務上の繰越欠損金は、該当各国の法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
	税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。		税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。