有価証券報告書-第110期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成30年3月31日)			当連結会計年度 (平成31年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	2,454,718	千円		1,127,412	千円
長期滞留債権	224,655			224,655
貸倒引当金	66,695			67,130
減損損失	44,660			6,353
未払費用	49,862			47,240
ポイントカード引当金	14,692			14,752
未払事業税	8,590			12,683
未払役員退職金	17,727			17,727
連結子会社の繰越欠損金相当額(注)2	194,381			784,501
資産除去債務	19,753			22,450
その他	61,603			108,792
繰延税金資産小計	3,157,341			2,433,699
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-			△1,911,913
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-			△386,011
繰延税金資産評価性引当額小計(注)1	△3,050,135			△2,297,924
繰延税金資産合計	107,206			135,774
繰延税金負債
連結納税適用に伴う固定資産等の時価評価損	△2,308			△2,308
固定資産	△20,988			△4,011
その他	△6,879			△4,680
繰延税金負債合計	△30,176			△11,001
繰延税金資産(負債)の純額	77,030			124,773

(注)1.当連結会計年度において、当社グループの税務上の繰越欠損金1,155,923千円が期限切れにより消滅したため、評価性引当額に重要な変動が生じております。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(平成31年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	129,303	116,099	132,469	86,619	110,120	1,337,302	1,911,913
評価性引当額	△129,303	△116,099	△132,469	△86,619	△110,120	△1,337,302	△1,911,913
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。