有価証券報告書-第115期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年3月31日)			当連結会計年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,347,404	千円		1,416,755	千円
連結子会社の繰越欠損金相当額(注)	1,334,331			1,458,326
長期滞留債権	224,655			224,655
貸倒引当金	31,009			30,932
減損損失	6,321			7,649
未払費用	27,816			28,411
契約負債	13,606			10,239
未払事業税	8,959			877
未払役員退職金	17,047			17,047
資産除去債務	28,702			30,139
その他	44,611			70,964
繰延税金資産小計	3,084,466			3,296,000
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,681,736			△2,875,082
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△318,550			△319,726
繰延税金資産評価性引当額小計	△3,000,286			△3,194,809
繰延税金資産合計	84,179			101,191
繰延税金負債
連結納税適用に伴う固定資産等の時価評価損	△2,308			△2,308
その他	△6,357			△22,718
繰延税金負債合計	△8,666			△25,027
繰延税金資産(負債)の純額	75,513			76,163

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和5年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	119,485	193,854	230,261	271,319	241,558	1,625,255	2,681,736
評価性引当額	△119,485	△193,854	△230,261	△271,319	△241,558	△1,625,255	△2,681,736
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(令和6年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	193,854	258,121	246,734	-	240,584	1,935,787	2,875,082
評価性引当額	△193,854	△258,121	△246,734	-	△240,584	△1,935,787	△2,875,082
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。