有価証券報告書-第114期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和4年3月31日)			当連結会計年度 (令和5年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,259,681	千円		1,347,404	千円
連結子会社の繰越欠損金相当額(注)	1,307,017			1,334,331
長期滞留債権	224,655			224,655
貸倒引当金	31,003			31,009
減損損失	6,469			6,321
未払費用	31,831			27,816
契約負債	13,532			13,606
未払事業税	8,914			8,959
未払役員退職金	17,047			17,047
資産除去債務	26,602			28,702
その他	56,905			44,611
繰延税金資産小計	2,983,662			3,084,466
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,566,699			△2,681,736
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△323,555			△318,550
繰延税金資産評価性引当額小計	△2,890,255			△3,000,286
繰延税金資産合計	93,406			84,179
繰延税金負債
連結納税適用に伴う固定資産等の時価評価損	△2,308			△2,308
その他	△7,737			△6,357
繰延税金負債合計	△10,046			△8,666
繰延税金資産(負債)の純額	83,359			75,513

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和4年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	95,355	123,476	193,854	230,261	271,467	1,652,284	2,566,699
評価性引当額	△95,355	△123,476	△193,854	△230,261	△271,467	△1,652,284	△2,566,699
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(令和5年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	119,485	193,854	230,261	271,319	241,558	1,625,255	2,681,736
評価性引当額	△119,485	△193,854	△230,261	△271,319	△241,558	△1,625,255	△2,681,736
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。