有価証券報告書-第112期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和2年3月31日)			当連結会計年度 (令和3年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,093,624	千円		1,129,334	千円
連結子会社の繰越欠損金相当額(注)	1,172,547			1,334,933
長期滞留債権	224,655			224,655
貸倒引当金	31,944			31,555
減損損失	6,389			5,520
未払費用	40,800			34,077
ポイントカード引当金	13,391			9,885
未払事業税	6,850			6,546
未払役員退職金	17,727			17,047
資産除去債務	22,797			24,756
その他	57,556			57,939
繰延税金資産小計	2,688,285			2,876,252
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,266,171			△2,389,058
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△309,921			△317,703
繰延税金資産評価性引当額小計	△2,576,093			△2,706,762
繰延税金資産合計	112,191			169,489
繰延税金負債
連結納税適用に伴う固定資産等の時価評価損	△2,308			△2,308
その他	△58			△18,238
繰延税金負債合計	△2,367			△20,547
繰延税金資産(負債)の純額	109,824			148,942

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	117,011	132,469	86,619	110,120	139,801	1,680,149	2,266,171
評価性引当額	△117,011	△132,469	△86,619	△110,120	△139,801	△1,680,149	△2,266,171
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	197,145	92,961	119,485	193,854	230,261	1,630,558	2,464,268
評価性引当額	△121,936	△92,961	△119,485	△193,854	△230,261	△1,630,558	△2,389,058
繰延税金資産(※2)	75,209	-	-	-	-	-	75,209

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金2,464,268千円(法定実効税率を乗じた金額)について、繰延税金資産75,209千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込み等により回収可能と判断した部分について評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。