有価証券報告書-第63期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
固定資産評価損	848,237千円		859,889千円
棚卸資産評価損	613,070		627,032
退職給付に係る負債	247,548		238,600
賞与引当金	217,744		183,511
税務上の繰越欠損金	163,923		91,642
支払補償費引当金	-		70,120
退職給付信託設定額	57,378		57,378
退職給付信託運用益	49,369		51,264
未払事業税	22,260		35,411
未実現利益	21,771		123,274
その他	144,008		150,205
繰延税金資産小計	2,385,313		2,488,331
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△85,683		△41,998
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,432,344		△1,444,970
評価性引当額小計	△1,518,027		△1,486,968
繰延税金資産合計	867,285		1,001,363
繰延税金負債
連結子会社への投資に係る一時差異	△1,369,602		△1,536,104
その他有価証券評価差額金	△126,084		△259,934
退職給付調整累計額	△340,353		△408,384
減価償却費	△77,668		△73,893
退職給付信託設定益	△78,292		△78,292
前払年金費用	△109,914		△139,094
その他	△42,658		△22,240
繰延税金負債合計	△2,144,574		△2,517,944
繰延税金負債の純額	△1,277,288		△1,516,581

(注1) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	78,240	64,565	-	14,753	-	6,364	163,923
評価性引当額	-	△64,565	-	△14,753	-	△6,364	△85,683
繰延税金資産	78,240	-	-	-	-	-	78,240

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	48,576	1,067	8,713	-	31,023	2,260	91,642
評価性引当額	-	-	△8,713	-	△31,023	△2,260	△41,998
繰延税金資産	48,576	1,067	-	-	-	-	49,644

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年 3月31日)			当連結会計年度 (2026年 3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
繰延税金資産に対する評価性引当額の増減	0.1			△2.9
交際費及び寄附金等永久に損金に算入されない項目	1.7			7.6
住民税均等割	1.0			1.6
子会社欠損金等	1.4			-
海外連結子会社の留保金に係る税額	3.1			6.2
海外連結子会社からの配当金に係る源泉税	2.4			5.7
海外連結子会社との税率差異	△6.1			△10.7
過年度法人税等	2.8			9.1
その他	2.4			△5.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.4			42.1