有価証券報告書-第62期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
有価証券及び投資有価証券	677百万円		371百万円
関係会社株式	26,767		28,976
たな卸資産	1,559		675
減価償却費	1,155		1,237
未払事業税	451		212
未払費用	1,815		1,629
退職給付引当金	406		455
貸倒引当金	5,399		4,034
減損損失	1,406		1,615
その他	563		409
繰延税金資産小計	40,204		39,618
評価性引当額	△29,548		△30,543
繰延税金資産合計	10,656		9,074
繰延税金負債
前払年金費用	△647		△702
その他有価証券評価差額金	△12,391		△9,202
その他	△37		△30
繰延税金負債合計	△13,077		△9,936
繰延税金資産(△負債)の純額	△2,420		△861

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
受取配当金等の永久差異項目	△10.8		△14.0
試験研究費等の法人税額特別控除	△2.9		△2.9
評価性引当額の増減	1.7		3.7
その他	1.1		1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.6		18.6