有価証券報告書-第59期(2023/03/21-2024/03/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月20日)		当連結会計年度 (2024年3月20日)
繰延税金資産
棚卸資産	176百万円		151百万円
減価償却資産	366		376
減損損失	232		221
未払事業税等	61		107
未払費用	383		360
退職給付に係る負債	202		211
株式付与引当金	347		356
未実現利益消去	137		157
その他	369		418
繰延税金資産小計	2,276		2,361
評価性引当額	△508		△520
繰延税金資産合計	1,767		1,840
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△384		△506
資産除去債務に対応する除去費用	△17		△18
その他有価証券評価差額金	△67		△190
契約資産	△72		△57
その他	△0		-
繰延税金負債合計	△541		△772
繰延税金資産の純額	1,225		1,067

	前連結会計年度 (2023年3月20日)		当連結会計年度 (2024年3月20日)
再評価に係る繰延税金資産	223百万円		223百万円
評価性引当額	△223		△223
再評価に係る繰延税金資産合計	-		-
再評価に係る繰延税金負債	△60		△60
再評価に係る繰延税金資産(負債)の純額	△60		△60

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月20日)		当連結会計年度 (2024年3月20日)
法定実効税率	30.1%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1
評価制引当額の増減	0.1
試験研究費等の税額控除	△0.6
住民税均等割	1.3
連結子会社の税率差異	0.6
その他	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.7