有価証券報告書-第55期(平成31年3月21日-令和2年3月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月20日)		当事業年度 (2020年3月20日)
繰延税金資産
たな卸資産	106百万円		117百万円
減価償却資産	194		225
減損損失	341		256
投資有価証券	68		84
関係会社株式	125		128
未払費用	278		288
退職給付引当金	151		155
株式付与引当金	217		253
その他	183		208
繰延税金資産小計	1,667		1,718
評価性引当額	△424		△477
繰延税金資産合計	1,243		1,240
繰延税金負債
前払年金費用	△139		△172
資産除去債務に対応する除去費用	△19		△17
その他有価証券評価差額金	△76		△15
繰延税金負債合計	△235		△205
繰延税金資産の純額	1,007		1,035

	前事業年度 (2019年3月20日)		当事業年度 (2020年3月20日)
再評価に係る繰延税金資産	223百万円		223百万円
評価性引当額	△223		△223
再評価に係る繰延税金資産合計	-		-
再評価に係る繰延税金負債	△111		△105
再評価に係る繰延税金資産(負債)の純額	△111		△105

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月20日)		当事業年度 (2020年3月20日)
法定実効税率	30.4%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.1
評価性引当額の増減	△5.0		1.3
試験研究費等の税額控除	△0.4		△2.6
住民税均等割	1.0		1.7
その他	0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.8		31.0