訂正有価証券報告書-第87期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)		当事業年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産
未払費用	31,354	百万円	59,245	百万円
製品保証引当金	8,669	百万円	15,743	百万円
株式評価損	9,695	百万円	9,690	百万円
退職給付引当金繰入限度超過	7,404	百万円	7,161	百万円
固定資産の減価償却費等	8,589	百万円	6,005	百万円
賞与引当金	4,839	百万円	4,784	百万円
貸倒引当金繰入限度超過	1,418	百万円	1,241	百万円
繰延費用	860	百万円	1,464	百万円
たな卸資産	352	百万円	1,583	百万円
未払事業税	31	百万円	2,323	百万円
その他	538	百万円	3,290	百万円
繰延税金資産 小計	73,749	百万円	112,529	百万円
評価性引当額	△14,962	百万円	△13,717	百万円
繰延税金資産 合計	58,787	百万円	98,812	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△3,470	百万円	△3,016	百万円
その他有価証券評価差額金	△2,264	百万円	△1,232	百万円
圧縮積立金	△435	百万円	△435	百万円
その他	△1	百万円	△0	百万円
繰延税金負債 合計	△6,170	百万円	△4,683	百万円
繰延税金資産の純額	52,617	百万円	94,129	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)		当事業年度 (2018年3月31日)
法定実効税率	30.7	%	30.7	%
(調整)
過年度法人税等修正	0.1	%	1.1	%
交際費等損金不算入	0.1	%	0.1	%
評価性引当額	△0.2	%	△0.7	%
配当金益金不算入	△1.7	%	△3.0	%
試験研究費税額控除	△7.0	%	△10.1	%
その他	△0.6	%	△0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.4	%	17.4	%