有価証券報告書-第90期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
製品保証引当金	80,061	百万円	68,766	百万円
繰越欠損金	-	百万円	19,930	百万円
株式評価損	9,966	百万円	9,897	百万円
未払費用	7,721	百万円	9,764	百万円
退職給付引当金繰入限度超過	7,645	百万円	8,496	百万円
固定資産の減価償却費等	6,619	百万円	5,429	百万円
賞与引当金	4,598	百万円	4,425	百万円
たな卸資産	1,466	百万円	3,682	百万円
貸倒引当金繰入限度超過	1,001	百万円	894	百万円
繰延費用	285	百万円	505	百万円
その他有価証券評価差額金	6	百万円	-	百万円
その他	5,317	百万円	3,182	百万円
繰延税金資産 小計	124,685	百万円	134,970	百万円
評価性引当額	△13,738	百万円	△13,564	百万円
繰延税金資産 合計	110,947	百万円	121,406	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	百万円	△2,725	百万円
前払年金費用	△2,417	百万円	△2,076	百万円
圧縮積立金	△588	百万円	△588	百万円
その他	△71	百万円	-	百万円
繰延税金負債 合計	△3,076	百万円	△5,389	百万円
繰延税金資産の純額	107,871	百万円	116,017	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	-
(調整)
過年度法人税等修正	△0.5	%	-
交際費等損金不算入	0.4	%	-
評価性引当額	0.7	%	-
特定外国子会社等合算所得	2.8	%	-
配当金益金不算入	△2.6	%	-
試験研究費税額控除	△8.4	%	-
その他	△0.3	%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.6	%	-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。