有価証券報告書-第70期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,029,381千円		1,007,397千円
投資有価証券評価損否認額	573,786千円		573,786千円
関係会社出資金評価損否認額	180,644千円		180,644千円
退職給付引当金	-千円		164,617千円
繰越外国税額控除	164,903千円		155,171千円
有形固定資産の減価償却超過額	202,404千円		125,659千円
棚卸資産評価損	94,868千円		117,104千円
研究開発費	64,756千円		21,666千円
関係会社株式評価損否認額	10,809千円		18,038千円
未払費用(賞与及び法定福利費)否認額	78,641千円		-千円
その他	83,784千円		32,169千円
小計	2,483,982千円		2,396,256千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,029,381千円		△1,007,397千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,454,600千円		△1,224,242千円
評価性引当額小計	△2,483,982千円		△2,231,639千円
繰延税金資産小計	-千円		164,617千円
繰延税金負債と相殺	-千円		△164,617千円
繰延税金資産の純額	-千円		-千円
繰延税金負債
有価証券評価差額	△115,424千円		△242,799千円
前払年金費用	△248,226千円		△184,662千円
その他	△4,535千円		△4,535千円
繰延税金負債小計	△368,185千円		△431,996千円
繰延税金資産と相殺	-千円		164,617千円
繰延税金負債の純額	△368,185千円		△267,379千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。