有価証券報告書-第92期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	11,693 千円		16,852 千円
貸倒引当金	25,494		26,722
未払賞与	96,678		103,755
役員賞与引当金	5,298		7,201
投資有価証券評価損	13,248		13,099
棚卸資産評価損	22,235		25,724
工事損失引当金	14,209		10,833
株式報酬費用	6,561		9,004
その他	9,069		8,781
繰延税金資産小計	204,489		221,975
評価性引当額	△69,758		△76,771
繰延税金資産合計	134,731		145,204
繰延税金負債
前払年金費用	△34,191		△15,009
その他有価証券評価差額金	△85,340		△188,247
繰延税金負債合計	△119,532		△203,256
繰延税金資産(負債)の純額	15,199		△58,052

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.23		0.17
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.62		△0.40
住民税均等割	1.71		1.05
評価性引当額	1.91		0.83
税額控除	△7.08		△4.41
その他	1.27		△0.19
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.28		27.67