有価証券報告書-第95期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	11,974 千円		1,068 千円
貸倒引当金	18,332		18,497
未払賞与	96,755		72,839
役員賞与引当金	9,075		5,823
棚卸資産評価損	39,017		43,025
工事損失引当金	12,047		11,879
株式報酬費用	18,825		18,179
その他	18,882		16,204
繰延税金資産小計	224,910		187,519
評価性引当額	△77,748		△87,978
繰延税金資産合計	147,161		99,540
繰延税金負債
前払年金費用	△10,874		△9,301
その他有価証券評価差額金	△48,667		△201,141
繰延税金負債合計	△59,541		△210,442
繰延税金資産(負債)の純額	87,620		△110,901

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.45
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.37
住民税均等割	1.01
評価性引当額	△15.87
税額控除	△4.83
抱合せ株式消滅差損	15.48
その他	△1.75
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.74