有価証券報告書-第91期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	14,261 千円		11,693 千円
貸倒引当金	25,884		25,494
未払賞与	95,573		96,678
役員賞与引当金	4,629		5,298
投資有価証券評価損	599		13,248
役員退職慰労引当金	3,905		-
棚卸資産評価損	21,783		22,235
工事損失引当金	19,783		14,209
株式報酬費用	8,699		6,561
その他	9,665		9,069
繰延税金資産小計	204,786		204,489
評価性引当額	△59,774		△69,758
繰延税金資産合計	145,011		134,731
繰延税金負債
前払年金費用	△55,723		△34,191
その他有価証券評価差額金	△12,971		△85,340
繰延税金負債合計	△68,695		△119,532
繰延税金資産(負債)の純額	76,316		15,199

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.10%		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.39		0.23
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.56		△0.62
住民税均等割	1.45		1.71
評価性引当額	0.50		1.91
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.66		-
税額控除	△5.49		△7.08
その他	0.98		1.27
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.03		28.28