有価証券報告書-第94期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	12,861 千円		11,974 千円
貸倒引当金	164,933		18,332
未払賞与	102,547		96,755
役員賞与引当金	9,277		9,075
投資有価証券評価損	12,857		-
棚卸資産評価損	30,926		39,017
工事損失引当金	9,409		12,047
株式報酬費用	14,277		18,825
その他	8,194		18,882
繰延税金資産小計	365,284		224,910
評価性引当額	△225,208		△77,748
繰延税金資産合計	140,075		147,161
繰延税金負債
前払年金費用	△10,665		△10,874
その他有価証券評価差額金	△83,322		△48,667
繰延税金負債合計	△93,988		△59,541
繰延税金資産(負債)の純額	46,087		87,620

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.78		0.45
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.52		△3.37
住民税均等割	1.70		1.01
評価性引当額	30.50		△15.87
税額控除	△10.44		△4.83
抱合せ株式消滅差損	-		15.48
その他	△0.50		△1.75
税効果会計適用後の法人税等の負担率	48.14		21.74