有価証券報告書-第97期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	9,640 千円		13,417 千円
貸倒引当金	18,875		19,478
未払賞与	65,702		87,467
役員賞与引当金	5,970		11,604
棚卸資産評価損	46,803		39,610
工事損失引当金	10,916		9,691
株式報酬費用	22,566		26,646
減損損失	-		1,944
関係会社株式評価損	-		7,800
その他	11,858		10,848
繰延税金資産小計	192,334		228,509
評価性引当額	△94,601		△97,974
繰延税金資産合計	97,732		130,535
繰延税金負債
前払年金費用	△12,033		△21,079
その他有価証券評価差額金	△191,284		△282,127
繰延税金負債合計	△203,317		△303,206
繰延税金資産(負債)の純額	△105,585		△172,671

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62% 1.27 △8.42 6.19 3.95 △0.02 33.59		30.62% 0.84 △6.79 2.72 0.87 0.01 28.27
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
評価性引当額
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率