有価証券報告書-第82期(令和1年7月21日-令和2年7月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年7月20日)	当連結会計年度 (2020年7月20日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	2,304百万円	2,269百万円
賞与引当金	748	899
減価償却費	710	705
減損損失	320	630
固定資産未実現利益消去	317	343
投資に係る評価減	201	246
たな卸資産	201	188
貸倒引当金	149	142
繰越欠損金	135	114
資産除去債務	96	97
その他	635	751
繰延税金資産小計	5,821	6,388
評価性引当額(注)	△1,153	△1,472
繰延税金資産合計	4,668	4,915
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,148	△1,067
不動産圧縮積立金	△628	△628
資産除去債務	△4	△3
その他	△3	△4
繰延税金負債合計	△1,785	△1,704
繰延税金資産の純額	2,882	3,210

(注)評価性引当額の主な変動内容は、減損損失に係る評価性引当額の増加であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年7月20日)	当連結会計年度 (2020年7月20日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
評価性引当額	0.3%	4.8%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9%	1.1%
住民税均等割	1.5%	0.9%
外国税額	0.3%	0.9%
持分法による投資利益	△0.3%	△0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%	△0.2%
その他	0.5%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.6%	37.4%