有価証券報告書-第147期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	1,316	百万円		47	百万円
退職給付引当金	629			609
関係会社出資金評価損	494			621
関係会社株式評価損	463			445
投資有価証券評価損	381			345
賞与引当金	222			241
退職給付信託運用収益	204			217
貸倒引当金	89			2,568
その他	506			789
繰延税金資産小計	4,308			5,888
評価性引当額	△980			△1,951
繰延税金資産合計	3,327			3,936
繰延税金負債
合併による土地評価益	△2,090			△33
固定資産圧縮積立金	△1,559			△1,268
その他有価証券評価差額金	△849			△1,404
固定資産圧縮特別勘定積立金	△627			△509
株式信託評価益	△542			△542
合併による投資有価証券評価益	△117			△117
その他	△49			△165
繰延税金負債合計	△5,834			△4,041
繰延税金負債の純額	△2,507			△105

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.1			-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.0			-
評価性引当額等の増減	△8.1			-
のれん償却額	1.2			-
住民税均等割額	1.1			-
法人税額の特別控除	△1.0			-
その他	0.3			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2			-

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。