有価証券報告書-第94期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	277	百万円		232	百万円
賞与引当金	215	百万円		226	百万円
未払事業税等	68	百万円		86	百万円
退職給付に係る負債	93	百万円		95	百万円
投資有価証券評価損	67	百万円		67	百万円
受注損失引当金	42	百万円		24	百万円
アフターサービス引当金	50	百万円		51	百万円
関係会社株式	230	百万円		297	百万円
税務上の売上認識額	-	百万円		189	百万円
減損損失	13	百万円		242	百万円
繰越欠損金	244	百万円		103	百万円
その他	400	百万円		417	百万円
繰延税金資産小計	1,703	百万円		2,034	百万円
評価性引当額	△588	百万円		△584	百万円
繰延税金資産合計	1,115	百万円		1,449	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△550	百万円		△719	百万円
退職給付に係る資産	△262	百万円		△311	百万円
税務上の売上原価認識額	-	百万円		△136	百万円
その他	△147	百万円		△133	百万円
繰延税金負債合計	△961	百万円		△1,300	百万円
繰延税金資産の純額	154	百万円		148	百万円

注 前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	566	百万円		572	百万円
固定資産-繰延税金資産	239	百万円		233	百万円
流動負債-その他	△0	百万円		-	百万円
固定負債-繰延税金負債	△651	百万円		△656	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%		30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.7	%		5.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.6	%		△1.6	%
住民税均等割	0.5	%		0.5	%
海外子会社税率差異	△0.8	%		△1.4	%
海外所得に対する事業税	△0.1	%		△0.1	%
評価性引当額	2.5	%		1.4	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.6	%		-	%
受取配当金連結消去	4.0	%		1.1	%
その他	△1.6	%		△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.3	%		35.6	%