有価証券報告書-第96期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	94	百万円		86	百万円
賞与引当金	220	百万円		165	百万円
未払事業税等	55	百万円		69	百万円
投資有価証券評価損	63	百万円		83	百万円
アフターサービス引当金	89	百万円		150	百万円
関係会社株式	286	百万円		286	百万円
減損損失	204	百万円		447	百万円
その他	664	百万円		236	百万円
繰延税金資産小計	1,678	百万円		1,525	百万円
評価性引当額	△477	百万円		△486	百万円
繰延税金資産合計	1,200	百万円		1,038	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△994	百万円		△829	百万円
前払年金費用	△258	百万円		△250	百万円
その他	△422	百万円		△53	百万円
繰延税金負債合計	△1,675	百万円		△1,133	百万円
繰延税金負債の純額	△474	百万円		△94	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.1%		4.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.2%		△2.7%
税額控除	△2.7%		△0.0%
住民税均等割	0.5%		0.6%
評価性引当額	△0.1%		0.2%
その他	△1.3%		△1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.2%		32.2%