有価証券報告書-第97期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	86	百万円		79	百万円
賞与引当金	165	百万円		210	百万円
未払事業税等	69	百万円		69	百万円
投資有価証券評価損	83	百万円		153	百万円
アフターサービス引当金	150	百万円		204	百万円
関係会社株式	286	百万円		286	百万円
減損損失	447	百万円		359	百万円
その他	236	百万円		286	百万円
繰延税金資産小計	1,525	百万円		1,649	百万円
評価性引当額	△486	百万円		△573	百万円
繰延税金資産合計	1,038	百万円		1,075	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△829	百万円		△583	百万円
前払年金費用	△250	百万円		△240	百万円
その他	△53	百万円		△60	百万円
繰延税金負債合計	△1,133	百万円		△883	百万円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△94	百万円		192	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.5%		2.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.7%		△2.0%
住民税均等割	0.6%		0.4%
評価性引当額	0.2%		1.8%
その他	△1.0%		△0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2%		32.7%