有価証券報告書-第70期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	664,790 千円		1,060,748 千円
減価償却超過額	77,924		67,578
返品調整引当金	51,068		-
契約負債	-		22,853
棚卸資産評価損	58,559		67,364
賞与引当金	3,410		3,954
適格年金退職給付債務	23,612		-
土地等減損損失	28,792		28,792
その他	68,113		66,457
繰延税金資産小計	976,272		1,317,748
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△664,790		△1,060,748
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△259,166		△257,000
評価性引当額小計(注)1	△923,957		△1,317,748
繰延税金資産合計	52,314		-
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△6,769		△7,309
その他有価証券評価差額金 退職給付に係る資産	△3,273 △2,420		△3,870 △1,480
繰延税金負債合計	△12,462		△12,659
繰延税金資産(負債)の純額	39,851		△12,659

(注)1.評価性引当額が393,791千円増加しております。主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	1,344	2,316	1,746	10,476	81,127	567,779	664,790
評価性引当額	△1,344	△2,316	△1,746	△10,476	△81,127	△567,779	△664,790
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	2,316	1,746	17,402	81,127	55,658	902,496	1,060,748
評価性引当額	△2,316	△1,746	△17,402	△81,127	△55,658	△902,496	△1,060,748
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度および当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。