有価証券報告書-第52期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	252百万円	273百万円
貸倒引当金	73	86
会員権評価損	88	84
未払事業税	57	56
役員退職慰労引当金	33	43
未払社会保険料	35	37
子会社株式	62	2
その他	53	74
繰延税金資産小計	652	655
評価性引当額	△155	△109
繰延税金資産合計	497	547
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	491	561
前払年金費用	241	318
その他	27	28
繰延税金負債合計	759	907
繰延税金資産(負債)の純額	△261	△360

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.81%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.26	1.14
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△5.49	△4.85
住民税均等割	0.78	0.71
評価性引当額	△0.05	0.22
税額控除	△1.62	△0.02
合併による影響	―	△3.33
その他	△0.15	0.02
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	25.54	24.47